Table of Contents
સરકારે સિનિયર સિટીઝન સેવિંગ્સ સ્કીમ (SCSS) સંબંધિત નિયમોમાં ફેરફાર કર્યો છે. આ ફેરફારો પણ 9 નવેમ્બર 2023થી અમલમાં આવ્યા છે. જે બાદ આ યોજના વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે વધુ સારી બની છે. અગાઉ, આ યોજનામાં રોકાણ મર્યાદા 1 એપ્રિલ, 2023 થી 15 લાખ રૂપિયાથી વધારીને 30 લાખ રૂપિયા કરવામાં આવી હતી.
સરકારની તમામ નાની બચત યોજનાઓમાં, હાલમાં સૌથી વધુ વ્યાજ માત્ર SCSS પર છે. વર્તમાન ઓક્ટોબર-ડિસેમ્બર ક્વાર્ટર માટે આ સ્કીમ પર વ્યાજ 8.2 ટકા છે. એપ્રિલ-જૂન 2023 ક્વાર્ટરથી આ સ્કીમના વ્યાજ દરોમાં કોઈ ફેરફાર થયો નથી.
ઓક્ટોબર-ડિસેમ્બર 2022 ક્વાર્ટર માટે વ્યાજ દર 7.4 ટકાથી વધારીને 7.6 ટકા કરવામાં આવ્યો હતો. જે આગામી ક્વાર્ટર એટલે કે જાન્યુઆરી-માર્ચ 2023 માટે 8 ટકા અને પછી એપ્રિલ-જૂન 2023 ક્વાર્ટર માટે 8.2 ટકા કરવામાં આવી હતી.
આ પણ વાંચો: NPS – નિવૃત્તિ પછી, તમે હવે SLW દ્વારા હપ્તાઓમાં પરિપક્વતાની રકમ ઉપાડી શકો છો.
એપ્રિલ 2020 થી સપ્ટેમ્બર 2022 સુધી, આ યોજના પર વ્યાજ 7.4 ટકા પર સ્થિર હતું, જ્યારે અગાઉ એપ્રિલ 2019 થી માર્ચ 2020 સુધી, સરકાર આ યોજના પર 8.6 ટકા વ્યાજ આપતી હતી.
સરકાર SCSS સહિત અન્ય નાની બચત યોજનાઓ પર દર ક્વાર્ટરમાં વ્યાજ નક્કી કરે છે.
જોખમ મુક્ત રોકાણ, ઊંચા વ્યાજ દરો અને વ્યાજની ત્રિમાસિક ચુકવણીની સુવિધાને કારણે વરિષ્ઠ નાગરિકો આ યોજનામાં રોકાણ કરવા માટે ખૂબ જ ઉત્સુક છે. હવે ચાલો નવા ફેરફારો વિશે વાત કરીએ:
આ યોજનામાં કોણ રોકાણ કરી શકે છે?
આ યોજના માત્ર વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે છે. આ યોજનામાં 60 વર્ષ કે તેથી વધુ ઉંમરની કોઈપણ વ્યક્તિ વ્યક્તિગત અથવા સંયુક્ત ખાતું ખોલાવી શકે છે. સંયુક્ત ખાતામાં સંયુક્ત ધારકની ઉંમર અંગે કોઈ પ્રતિબંધ નથી.
ઉપરાંત, 55 થી 60 વર્ષની વય વચ્ચેની નિવૃત્તિ યોજના (સ્વૈચ્છિક નિવૃત્તિ યોજના અથવા VRS) લેનારાઓ અને 50 વર્ષથી વધુ વયના નિવૃત્ત સંરક્ષણ કર્મચારીઓ પણ તેમાં રોકાણ કરી શકે છે. પરંતુ નવા નિયમો પહેલા, આ લોકોએ નિવૃત્તિ લાભ મેળવ્યાના એક મહિનાની અંદર આ યોજનામાં રોકાણ કરવું જરૂરી હતું.
નવા નિયમો અનુસાર, આવા લોકો હવે નિવૃત્તિ લાભ પ્રાપ્ત કર્યાના ત્રણ મહિનાની અંદર આ યોજનામાં રોકાણ કરી શકે છે.
આ પણ વાંચો: FDમાં નાણાંનું રોકાણ કરવાનો યોગ્ય સમય પણ ટેક્સ નિયમો વિશે સાવચેત રહો
જો કોઈ સરકારી કર્મચારી ફરજ પર હોય ત્યારે મૃત્યુ પામે
પતિ/પત્ની ખાતું ખોલાવી શકે છે: અન્ય ફેરફાર હેઠળ, જો 50 વર્ષ કે તેથી વધુ ઉંમરના સરકારી કર્મચારી (કેન્દ્ર અને રાજ્ય સરકારના કર્મચારીઓ કે જેઓ નિવૃત્તિ લાભો અથવા મૃત્યુ વળતર માટે હકદાર છે) સેવાના સમયગાળા દરમિયાન મૃત્યુ પામે છે, તો તેના જીવનસાથી (પતિ અથવા પત્ની)ને આ લાભ મળશે. ખાતું.
એકાઉન્ટ એક્સ્ટેંશન
આ યોજનાની પાકતી મુદત 5 વર્ષ છે. નવા નિયમો અનુસાર, તમે તેને ત્રણ વર્ષ સુધી વધારી શકો છો. મતલબ કે હવે તમે આ ખાતાને ત્રણ વર્ષના સમયગાળા માટે એક કરતા વધુ વખત વધારી શકો છો. જ્યારે અગાઉ આ ખાતાને ત્રણ વર્ષના સમયગાળા માટે માત્ર એક જ વાર વધારવાની છૂટ હતી.
પ્રથમ વખત, ખાતાના વિસ્તરણ માટે, ખાતાધારકે ફોર્મ-4 ભરવું પડશે અને તે પહેલાની જેમ મેચ્યોરિટીના એક વર્ષની અંદર સબમિટ કરવું પડશે. જો કે, એકાઉન્ટ એક્સટેન્શન તમે અરજી કરો તે દિવસથી નહીં પરંતુ મેચ્યોરિટીની તારીખથી થશે.
જો તમે એકાઉન્ટને ફરીથી લંબાવવા માંગતા હો, તો નવી જોગવાઈ અનુસાર તમારે ફોર્મ-4 ભરવું પડશે અને 3 વર્ષની વિસ્તૃત અવધિ સમાપ્ત થયાના એક વર્ષમાં સબમિટ કરવું પડશે. જ્યારે એકાઉન્ટ 3 વર્ષની વિસ્તૃત અવધિની છેલ્લી તારીખથી લંબાવવામાં આવશે.
નવા ફેરફાર હેઠળ, જો તમે પીરિયડ એક્સટેન્શનની શરૂઆતના એક વર્ષની અંદર એકાઉન્ટ બંધ કરો છો, તો તમારી ડિપોઝિટની રકમમાંથી 1 ટકા પેનલ્ટી તરીકે બાદ કરીને બાકીની રકમ તમને પરત કરવામાં આવશે.
વિસ્તૃત સમયગાળા દરમિયાન વ્યાજ
જો તમે 5 વર્ષની મેચ્યોરિટી પછી આ એકાઉન્ટને પહેલી વાર લંબાવશો, તો તમને લંબાવેલા સમયગાળા દરમિયાન તેટલું જ વ્યાજ મળશે જેટલું તે મેચ્યોરિટીના દિવસે મળતું હતું. આ નિયમ પહેલા જેવો જ છે.
પરંતુ કારણ કે હવે આ યોજનાને ત્રણ વર્ષના બ્લોકમાં એક કરતા વધુ વખત લંબાવવાની જોગવાઈ છે, તેથી જો તમે આ ખાતાને એક કરતા વધુ વખત લંબાવશો, તો તમને તે પછીના વિસ્તૃત સમયગાળામાં તરત જ અગાઉના સમયગાળાની જેમ જ વ્યાજ મળશે. વિસ્તૃત પરિપક્વતાના દિવસો હતા.
ખાતાધારકના મૃત્યુ પછી પણ ખાતું ચાલુ રાખી શકાય છે.
સંયુક્ત ખાતું અથવા જો પત્ની એકમાત્ર નોમિની છે આ કિસ્સામાં, જો ખાતાધારકનું મૃત્યુ થાય છે, તો નવી જોગવાઈઓ અનુસાર, જીવનસાથીને પહેલાની જેમ જ શરતો પર એકાઉન્ટ ચાલુ રાખવાની મંજૂરી આપવામાં આવશે. જો તે આ યોજના માટે પાત્ર હોય. અગાઉ આવા કિસ્સાઓમાં પતિ-પત્નીને આવું કરવાની પરવાનગી ન હતી.
હવે ચાલો જાણીએ આ યોજના સંબંધિત અન્ય નિયમો:
કેવી રીતે અને કેટલું રોકાણ કરવું?
આ ખાતામાં માત્ર એક જ વખતનું રોકાણ કરી શકાય છે. આનો અર્થ એ છે કે જે સમયે તમે આ યોજનામાં રોકાણ કરો છો, તે સમયે તમને પાકતી મુદત સુધી સમાન દરે વ્યાજ મળશે, જે સરકાર દ્વારા નક્કી કરવામાં આવ્યું છે. સરકાર વ્યાજદર વધારશે કે ઘટાડશે, તમારા વ્યાજને અસર થશે નહીં.
આ સ્કીમમાં વધુમાં વધુ રૂ. 30 લાખ અને ઓછામાં ઓછા રૂ. 1,000નું રોકાણ કરી શકાય છે. આ ખાતું પોસ્ટ ઓફિસ, જાહેર ક્ષેત્રની બેંકો (PSB) અને ખાનગી ક્ષેત્રની પસંદગીની બેંકોમાં ખોલી શકાય છે. પરંતુ તે બ્રાન્ચમાં તમારું સેવિંગ એકાઉન્ટ પણ હોવું જરૂરી છે. SCSS ખાતું તમારા આ બચત ખાતા સાથે જોડાયેલું છે.
વ્યાજ ક્યારે મળશે?
વરિષ્ઠ નાગરિકને નિયમિતપણે નાણાંની જરૂર હોય તે ધ્યાનમાં લેતા, વળતર (વ્યાજ) પણ નિયમિત છે જે દર ત્રણ મહિને આ ખાતા સાથે જોડાયેલા બચત ખાતામાં જમા થાય છે. બચત ખાતામાં દર એપ્રિલ, જુલાઇ, ઓક્ટોબર અને જાન્યુઆરીની પહેલી તારીખે વ્યાજ ચૂકવવામાં આવે છે.
ધારો કે તમે એકસાથે રૂ. 30 લાખ જમા કરાવ્યા છે, તો વર્તમાન વ્યાજ દર (8.2 ટકા) મુજબ, તમને નાણાકીય વર્ષમાં દર ત્રિમાસિકમાં રૂ. 2,46,000 એટલે કે રૂ. 61,500નું વ્યાજ મળશે, જે તમારા બચત ખાતામાં જમા થશે. .
શું હું જમા થયેલી રકમ વચમાં ઉપાડી શકું?
જો તમે ખાતું ખોલ્યાના એક વર્ષની અંદર જમા કરેલી રકમ ઉપાડી લો છો, તો તમને આ જમા રકમ પર કોઈ વ્યાજ નહીં મળે. જો વ્યાજ મળે છે, તો તે બાદ કરવામાં આવશે અને બાકીની રકમ તમને પરત કરવામાં આવશે. એક વર્ષ પછી પરંતુ બે વર્ષની અંદર, જો તમે ખાતું બંધ કરો અને જમા કરેલી રકમ ઉપાડી લો, તો તમારે જમા કરેલી રકમ પર 1.5 ટકાનો દંડ ભરવો પડશે.
બે વર્ષ પૂરા થયા પછી પરંતુ 5 વર્ષ પહેલાં જમા રકમ ઉપાડવાના કિસ્સામાં, જમા રકમ પર એક ટકા દંડ ભરવો પડશે. જો 5 વર્ષ પછી ખાતું 3 વર્ષની વિસ્તૃત અવધિમાં હોય, તો આવી સ્થિતિમાં જમા રકમ એક વર્ષ પછી એટલે કે 6 વર્ષ પૂર્ણ થયા પછી જ બંધ કરી શકાય છે અને ઉપાડી શકાય છે. પછી કોઈ દંડ ભરવાનો રહેશે નહીં.
કર મુક્તિ
આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ આ યોજનામાં રોકાણની રકમ પર કર મુક્તિની જોગવાઈ છે, પરંતુ સમય પહેલા ઉપાડના કિસ્સામાં આ મુક્તિ ઉપલબ્ધ રહેશે નહીં.
તે કોના માટે સારું છે, કોના માટે નહીં?
આ યોજના એવા લોકો માટે વધુ સારી છે જેમની પાસે આવકનો નિયમિત સ્ત્રોત એટલે કે પેન્શન નથી. અથવા જો તે હોય તો પણ, ખાતરી કરો કે આ યોજનામાંથી પ્રાપ્ત વ્યાજ ઉમેર્યા પછી પણ, વાર્ષિક આવક પર કોઈ કર જવાબદારી નથી (કલમ 80TTB નો લાભ લીધા પછી પણ). આવકવેરા કાયદાની કલમ 80TTB હેઠળ, બેંક, સહકારી મંડળી, પોસ્ટ ઓફિસ બચત ખાતા અને 60 વર્ષ કે તેથી વધુ વયની વ્યક્તિ એટલે કે વરિષ્ઠ નાગરિક એટલે કે વરિષ્ઠ નાગરિકને મુદતની થાપણો પર નાણાકીય વર્ષમાં રૂ. 50,000 સુધીનું વ્યાજ કરમુક્ત છે. છે.
પરંતુ જો કોઈ વરિષ્ઠ નાગરિક આવકવેરાના નેટ હેઠળ આવે છે તો આ યોજના તેમના માટે સારી નથી. તેનું કારણ એ છે કે આ સ્કીમમાં મળતા વ્યાજ પર ટેક્સમાં કોઈ છૂટ નથી. અર્થાત વ્યાજ વાર્ષિક આવકમાં ઉમેરવામાં આવે છે. પરિણામે, વ્યાજ પર ટેક્સ સ્લેબ મુજબ ચૂકવવો પડશે અને વળતરમાં ઘટાડો થશે. જેઓ ઉપલા ટેક્સ સ્લેબ એટલે કે 20 અને 30 ટકામાં છે તેમના માટે આ સ્કીમ સારી નથી.
વળતર કેવી રીતે સુધારવું?
એવી શક્યતા છે કે SCSS સહિત અન્ય નાની બચત યોજનાઓ પરના વ્યાજ દરો એક કે બે ક્વાર્ટર સુધી વધુ વધી શકે છે. તેથી, એક સાથે તમામ રોકાણ કરવાને બદલે, થોડું-થોડું રોકાણ કરો. જો તમારી પાસે 30 લાખ રૂપિયાની રકમ છે, તો આગામી નાણાકીય વર્ષના પ્રથમ ક્વાર્ટર સુધી તેને 2-3 વખત રોકાણ કરો. આનો ફાયદો એ થશે કે આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળનો લાભ આ નાણાકીય વર્ષ અને આગામી નાણાકીય વર્ષ માટે પણ મળશે (એક વર્ષમાં મહત્તમ રૂ. 1.5 લાખની રકમ પર લાભ મળશે).
સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના અને PPFથી વિપરીત, આ યોજના ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજનો લાભ આપતી નથી. જો તમે બચત ખાતામાં વ્યાજની રકમ છોડી દો છો, તો તમને તેના પર વ્યાજ મળશે જે બચત ખાતા પર ઉપલબ્ધ છે. તેથી, સલાહ આપવામાં આવે છે કે જલદી વ્યાજ તમારા બચત ખાતામાં આવે, ઓછામાં ઓછું તેને રિકરિંગ ડિપોઝિટ એકાઉન્ટ (RD) માં ટ્રાન્સફર કરો.
પ્રથમ પ્રકાશિત – નવેમ્બર 13, 2023 | સાંજે 6:15 IST
